A previdência privada é uma forma de ajudar os trabalhadores a garantirem uma aposentadoria mais confortável, especialmente quando as pensões públicas do país estão em crise ou não podem atender às necessidades da população. 

Nos EUA, onde a previdência privada é muito popular, mais da metade das empresas oferecem esse benefício aos funcionários. No total, mais de 55 milhões de trabalhadores têm essa vantagem.

No Brasil, esse mercado não é tão grande, mas está crescendo muito rápido. Os dois tipos de planos de pensão corporativos disponíveis para empresas são:

Plano Instituído

Nesse plano, a empresa patrocina o plano do funcionário para atingir o que é chamado de match. Em outras palavras, o empregador contribui junto ao colaborador para a previdência dele. 

Por exemplo, no caso de equivalência de 100%, a empresa contribuirá com um adicional de R$ 1 para cada R$ 1 pago pelo empregado à previdência. Ainda é possível definir o percentual de equivalência e quais empregados terão direito a ela.

Um funcionário pode sacar o dinheiro ao sair da empresa ou se aposentar, desde que atenda aos padrões estipulados no contrato. Cada empregador determina suas próprias regras de atribuição – essas regras definem quanto tempo os funcionários devem ter no plano para retirar parte ou todas as contribuições da empresa.

Plano Averbado

Já aqui, a empresa possibilita o benefício aos colaboradores, mas não o match. Mesmo assim, o benefício é agregador ao funcionário, pois ele é incentivado a economizar devido aos descontos salariais em folha, e investe de forma eficiente. Nesse caso, o empregador não arca com os custos de oferecer uma previdência privada. 

A pesquisa realizada pela ONZE com mais de 2 mil trabalhadores sobre os benefícios mais desejados para 2021, apresentou que a previdência é um benefício desejado por cargos estratégicos. 

Entre as pessoas com renda superior a R$ 3 mil, a previdência aparece como o 3º benefício que os entrevistados menos recebem, mas desejam receber. Entre os que ganham mais de 6 mil reais, ela ocupa a segunda posição.

Quais as vantagens de oferecer previdência privada para os colaboradores?

imagem de pessoas felizes em um ambiente corporativo

Oferecer um plano de previdência aos funcionários traz muitos benefícios, como aumentar a produtividade e atrair e reter talentos.

Além disso, os benefícios são flexíveis e podem se adaptar a diferentes estratégias de negócios e diferentes portes de empresa. Compreenda abaixo os principais benefícios de oferecer aos seus funcionários uma previdência privada:

Retenção e atração de talentos

Uma pesquisa realizada pela PwC mostrou que as principais causas para um funcionário pedir demissão estão os benefícios (14%), que só perdem para melhores perspectivas de carreira (75%) e maiores salários (53%).

Um plano de previdência privada pode colaborar para a atração e retenção de talentos não apenas por conta de ser um benefício diferenciado, como principalmente pela criação de regras de resgate para o plano.

Por exemplo, pode-se definir que os empregados que saem da empresa em até 5 anos após o início do pagamento da previdência privada recebem apenas 50% do valor pago pelo empregador. Se um funcionário trabalhou por mais de 5 anos, ele pode sacar um valor maior das contribuições da empresa e assim por diante.

Já a pesquisa de benefícios da Metlife aponta que melhorar a satisfação do funcionário com seu trabalho atual é importante para 99% das empresas que oferecem benefícios, seguida pela manutenção de funcionários e habilidades necessárias à empresa – ambas são importantes para 93% dos entrevistados. 

Diferenciação no mercado

Oferecer aos colaboradores um plano de previdência complementar é uma importante ferramenta de recursos humanos que pode melhorar o relacionamento entre a empresa e seus colaboradores, torná-la mais atrativa na aquisição de mão de obra profissional, aumentar a fidelização dos colaboradores e ampliar sua participação nas questões empresariais. 

As empresas que oferecem os melhores benefícios aos funcionários tendem a ter funcionários mais satisfeitos, dedicados e eficientes. Ao oferecer alguns incentivos fiscais, o uso da previdência privada empresarial é uma prática crescente e tem se tornado um diferencial de mercado e um bom atrativo para as empresas. 

Ou seja, a previdência privada é vista como uma forma de se destacar da concorrência e construir um nome forte no mercado, como empresa que se preocupa com o bem-estar dos colaboradores.

Dedução no Imposto de Renda

No plano de previdência privada, as empresas podem deduzir o imposto de renda de suas contribuições, até no máximo 20% dos salários totais dos participantes do plano. Desta forma, o custo de fornecer benefícios pode ser compensado. 

Por esse motivo, as empresas são obrigadas a escolher um sistema de tributação do lucro real e classificar esses desembolsos como despesas operacionais.

Este benefício só é válido quando a empresa opta pelo plano PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre). Nesses planos de previdência, os impostos incidem sobre o valor das reservas.

Os colaboradores participantes do plano  também contam com benefícios fiscais. Se optarem pelo modelo completo de declaração de imposto de renda, conforme a lei (9.532 / 97), podem deduzir até 12% de sua receita total anual no cálculo dos impostos.

Em outro tipo de plano de previdência, a Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL), não há benefício fiscal, e a tributação incide sobre os rendimentos auferidos com o investimento.

A contribuição da empresa para o plano não é considerada salário. Dessa forma, além da obtenção do incentivo fiscal, por meio da lei (10.243/01), não incidem encargos trabalhistas sobre esses valores.